# DFC -Demonstrativo de Fluxo de Caixa Tem a finalidade de, a partir de uma estrutura padronizada e configurável, dar uma visão gerencial do histórico de movimentação do caixa de uma empresa agrupada em termos operacionais, de investimento e de financiamento, gerando indicadores estratégicos para o negócio. Possibilita a análise do fluxo de caixa em intervalos mensais, trimestrais, semestrais e anuais, a partir de uma quantidade configurável de intervalos e um mês final de apresentação. Permite ainda filtrar por [contas](https://docs.meudinheiroweb.com.br/cadastros/contas/contas), [centros](https://docs.meudinheiroweb.com.br/cadastros/centros), [contatos](https://docs.meudinheiroweb.com.br/cadastros/contatos), [projetos](https://docs.meudinheiroweb.com.br/cadastros/projetos), [formas de pagamento](https://docs.meudinheiroweb.com.br/cadastros/formas-de-pagamento) ou [TAGs](https://docs.meudinheiroweb.com.br/cadastros/tags). Também é possível configurar a exibição ou não dos indicadores de Análise Vertical - AV e Análise Horizontal - AH. O DFC do Meu Dinheiro tem a estrutura e configurações padrão, conforme esquema abaixo: | Linha | Categorias Receitas e Despesas | Transferências de Entrada ou Saídas | | -------------------------------------------- | --------------------------------------------------------------------------------------- | --------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | (=) Saldo Inicial de Caixa | | | | ATIVIDADES OPERACIONAIS | | | | (+) Receitas Operacionais (AV) | Categorias de Receitas associadas (Padrão Inicial: Receitas Operacionais) | Entradas - Conta Origem: Contas a receber | | (-) Impostos |

Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial:

Impostos sobre Vendas)

| Saídas - Conta Destino: Contas a pagar - Finalidade: Impostos | | (=) Receita Líquida | | | | (-) Custos Operacionais | Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Custos Operacionais) | Saídas - Conta Destino: Contas a pagar - Finalidade: Custos operacionais; | | (-) Despesas Variáveis | Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Despesas Variáveis) |

Saídas -

Conta Destino: Cartão de Crédito e Contas a pagar - Finalidade: Despesas Variáveis

| | (=) Margem de Contribuição | | | | (-) Despesas Fixas | Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Despesas Fixas) | Saídas - Conta Destino: Contas a pagar - Finalidade: Despesas Fixas; | | (=) Resultado Operacional de Caixa | | | | (-) Impostos sobre o Lucro | Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Impostos sobre Lucro) | Saídas - Conta Destino: Contas a pagar - Finalidade: Impostos sobre Lucro; | | (-) Despesas Financeiras Pagas | Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Despesas Financeiras) | | | (=) FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL- FCO | | | | ATIVIDADES DE INVESTIMENTO | | | | (-) Compra de Ativo Imobilizado - CAPEX | Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Despesas com de ativos imobilizados) | Saídas - Conta Destino: Outros ativos Imobilizados; Imóveis | | (=) Fluxo de Caixa Livre - FCL (FCO - CAPEX) | | | | (+) Venda de Ativo Imobilizado | | Entradas - Conta origem: Outros ativos Imobilizados; Imóveis | | (-) Aplicações Financeiras | |

Saídas - Compra de ativos; Aplicação

Conta Destino: Aplicação financeira;

| | (+) Resgates de Aplicações | |

Entradas - Venda de ativos; Resgate de cotas; Resgate

Conta Origem: Aplicação financeira;

| | (-) Empréstimos Concedidos | | Saídas - Conta Destino: Empréstimo Concedido | | (+) Recebimentos de Empréstimos Concedidos | | Entradas - Conta Origem: Empréstimo Concedido | | (=) FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS - FCI | | | | ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO | | | | (+) Empréstimos Contratados | | Entradas - Conta Origem: Empréstimo Contratado | | (-) Pagamento de Empréstimos Contratados | | Saídas - Conta Destino: Empréstimo Contratado | | (-) Distribuição de Lucros | Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Distribuição de Lucros) | Saídas - Conta Destino: Contas a pagar - Finalidade: Lucros; | | (+) Aportes de Capital | | Entradas - Conta Origem: Capital de Sócio | | (+/-) Outras Entradas e Saídas de Caixa | | Transferências de contas do Tipo: Outros Ativos e Outros Passivos. | | (=) FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTO - FCF | | | | (=) Geração Líquida de Caixa (FCO+FCI+FCF) | | | | (=) Saldo Final de Caixa | | | A Configuração das [categorias ](https://docs.meudinheiroweb.com.br/cadastros/categorias)de receitas e despesas de cada linha pode ser feita conforme imagens abaixo. **Obs**.: 1. Somente as categorias pais podem ser vinculadas. As subcategorias serão vinculadas automaticamente a categoria pai associada. 2. Todas as categorias de Receitas e Despesas não vinculadas a nenhuma linha do DRE serão consideradas respectivamente nas linhas: Receitas Operacionais e Despesas Variáveis.