DFC -Demonstrativo de Fluxo de Caixa

Tem a finalidade de, a partir de uma estrutura padronizada e configurável, dar uma visão gerencial do histórico de movimentação do caixa de uma empresa agrupada em termos operacionais, de investimento e de financiamento, gerando indicadores estratégicos para o negócio.

Possibilita a análise do fluxo de caixa em intervalos mensais, trimestrais, semestrais e anuais, a partir de uma quantidade configurável de intervalos e um mês final de apresentação.

Permite ainda filtrar por contas, centros, contatos, projetos, formas de pagamento ou TAGs.

Também é possível configurar a exibição ou não dos indicadores de Análise Vertical - AV e Análise Horizontal - AH.

O DFC do Meu Dinheiro tem a estrutura e configurações padrão, conforme esquema abaixo:

(=) Saldo Inicial de Caixa
ATIVIDADES OPERACIONAIS
(+) Receitas Operacionais (AV)	Categorias de Receitas associadas (Padrão Inicial: Receitas Operacionais)	Entradas - Conta Origem: Contas a receber
(-) Impostos	Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Impostos sobre Vendas)	Saídas - Conta Destino: Contas a pagar - Finalidade: Impostos
(=) Receita Líquida
(-) Custos Operacionais	Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Custos Operacionais)	Saídas - Conta Destino: Contas a pagar - Finalidade: Custos operacionais;
(-) Despesas Variáveis	Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Despesas Variáveis)	Saídas - Conta Destino: Cartão de Crédito e Contas a pagar - Finalidade: Despesas Variáveis
(=) Margem de Contribuição
(-) Despesas Fixas	Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Despesas Fixas)	Saídas - Conta Destino: Contas a pagar - Finalidade: Despesas Fixas;
(=) Resultado Operacional de Caixa
(-) Impostos sobre o Lucro	Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Impostos sobre Lucro)	Saídas - Conta Destino: Contas a pagar - Finalidade: Impostos sobre Lucro;
(-) Despesas Financeiras Pagas	Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Despesas Financeiras)
(=) FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL- FCO
ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
(-) Compra de Ativo Imobilizado - CAPEX	Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Despesas com de ativos imobilizados)	Saídas - Conta Destino: Outros ativos Imobilizados; Imóveis
(=) Fluxo de Caixa Livre - FCL (FCO - CAPEX)
(+) Venda de Ativo Imobilizado		Entradas - Conta origem: Outros ativos Imobilizados; Imóveis
(-) Aplicações Financeiras		Saídas - Compra de ativos; Aplicação Conta Destino: Aplicação financeira;
(+) Resgates de Aplicações		Entradas - Venda de ativos; Resgate de cotas; Resgate Conta Origem: Aplicação financeira;
(-) Empréstimos Concedidos		Saídas - Conta Destino: Empréstimo Concedido
(+) Recebimentos de Empréstimos Concedidos		Entradas - Conta Origem: Empréstimo Concedido
(=) FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS - FCI
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
(+) Empréstimos Contratados		Entradas - Conta Origem: Empréstimo Contratado
(-) Pagamento de Empréstimos Contratados		Saídas - Conta Destino: Empréstimo Contratado
(-) Distribuição de Lucros	Categorias de Despesas associadas (Padrão Inicial: Distribuição de Lucros)	Saídas - Conta Destino: Contas a pagar - Finalidade: Lucros;
(+) Aportes de Capital		Entradas - Conta Origem: Capital de Sócio
(+/-) Outras Entradas e Saídas de Caixa		Transferências de contas do Tipo: Outros Ativos e Outros Passivos.
(=) FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTO - FCF
(=) Geração Líquida de Caixa (FCO+FCI+FCF)
(=) Saldo Final de Caixa

A Configuração das categorias de receitas e despesas de cada linha pode ser feita conforme imagens abaixo.

Obs.: Todas as categorias de Receitas e Despesas não vinculadas a nenhuma linha do DFC serão consideradas respectivamente nas linhas: Receitas Operacionais e Despesas Variáveis.